2020年9月24日，羅定市第十六屆人大常委會(huì)第三十二次會(huì)議聽取并審議了《羅定市2019年度本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審計(jì)工作報(bào)告》，要求有關(guān)單位及時(shí)進(jìn)行整改，不斷完善管理，促進(jìn)制度建設(shè)。市政府高度重視審計(jì)查出問題的整改工作，形成審計(jì)整改問題建號(hào)、跟蹤掛號(hào)、對(duì)賬銷號(hào)。按照市人大常委會(huì)和市政府要求，市審計(jì)局認(rèn)真督促相關(guān)單位整改審計(jì)查出的問題，嚴(yán)格核實(shí)并科學(xué)指導(dǎo)，建立常態(tài)化制度規(guī)范，確保整改的“后半篇文章”落地落實(shí)，營造良好的改革發(fā)展環(huán)境。受市人民政府委托，現(xiàn)將審計(jì)查出問題的整改結(jié)果報(bào)告如下：

　　一、整改落實(shí)總體情況

　　（一）整改責(zé)任單位積極落實(shí)審計(jì)整改。審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題涉及的有關(guān)鎮(zhèn)、部門和單位積極采取措施落實(shí)整改工作。審計(jì)期間，相關(guān)部門（單位）對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題立行立改，整改問題13條，整改問題金額1337.31萬元，涉及6個(gè)單位。審計(jì)后，被審計(jì)單位將審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改納入單位重要議事日程，審計(jì)查出問題大部分得到整改，同時(shí)健全完善相關(guān)管理制度，整改成效明顯。

　?。ǘ┲鞴懿块T加強(qiáng)監(jiān)管落實(shí)審計(jì)整改。對(duì)審計(jì)查出的問題，整改責(zé)任單位主管部門及時(shí)指導(dǎo)督促整改，切實(shí)擔(dān)負(fù)起監(jiān)督管理責(zé)任，舉一反三，牽頭研究解決審計(jì)查出的共性問題的整改工作，建立健全完善長效管理機(jī)制，防范屢審屢犯。

　?。ㄈ┦袑徲?jì)局加強(qiáng)跟蹤督促落實(shí)審計(jì)整改。市審計(jì)局建立審計(jì)整改臺(tái)賬，實(shí)行問題銷號(hào)管理。將審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題以及審計(jì)建議登記在賬，通過每月收集整改情況的方式，在審計(jì)報(bào)告規(guī)定期限內(nèi)，定期跟蹤落實(shí)審計(jì)問題整改和審計(jì)建議采納情況，對(duì)照問題清單逐一銷號(hào)，對(duì)未及時(shí)整改、整改不到位問題加強(qiáng)督促指導(dǎo)。

　　二、整改落實(shí)具體情況

　　截至2021年3月底，對(duì)審計(jì)工作報(bào)告涉及的四大方面71個(gè)問題，有關(guān)鎮(zhèn)、部門和單位已整改到位68個(gè)，整改完成率95.77%；正在整改3個(gè)。通過收繳（收回）資金、歸還原資金渠道、規(guī)范資金賬務(wù)管理、落實(shí)或撥付項(xiàng)目資金等方式整改問題金額106784.95萬元，同時(shí)，完善內(nèi)部控制管理，制定或修訂制度規(guī)范11項(xiàng)。

　　（一）財(cái)政管理審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況

　　1.本級(jí)財(cái)政管理及決算草案審計(jì)整改情況

　　審計(jì)查出問題6個(gè)，已整改完成5個(gè)，整改完成率83.33%。相關(guān)部門已將非稅收入103056.34萬元全額上繳國庫；規(guī)范預(yù)算編制，按規(guī)定設(shè)置預(yù)備費(fèi)，另外將符合編報(bào)規(guī)定的國有企業(yè)全部納入國有資本經(jīng)營預(yù)算編報(bào)范圍，優(yōu)化國資監(jiān)管體制機(jī)制。相關(guān)部門按要求追回多發(fā)待遇款15.43萬元。

　　2.部門預(yù)算執(zhí)行全覆蓋審計(jì)整改情況

　　審計(jì)查出問題27個(gè)，已整改完成27個(gè)，整改完成率100%。4個(gè)單位加強(qiáng)財(cái)政財(cái)務(wù)管理，通過上繳財(cái)政、壞賬處理等方式整改應(yīng)繳未繳非稅收入、清理長期掛賬金額1263.77萬元。12個(gè)單位完善公務(wù)接待費(fèi)報(bào)銷制度、規(guī)范現(xiàn)金使用和相關(guān)報(bào)銷手續(xù)管理、建立公務(wù)卡結(jié)算制度、補(bǔ)登固定資產(chǎn)賬等，修訂完善相關(guān)制度8項(xiàng)。

　　3.鎮(zhèn)級(jí)財(cái)政管理審計(jì)整改情況

　　審計(jì)查出問題17個(gè)，已整改完成17個(gè)，整改完成率100%。1個(gè)鎮(zhèn)在審計(jì)期間已整改應(yīng)繳未繳非稅收入42.67萬元，通過清退的方式退回行政費(fèi)用給下屬企業(yè)40.24萬元。1個(gè)街道辦下屬公司已將非稅收入13.05萬元上繳國庫。3個(gè)鎮(zhèn)加強(qiáng)對(duì)建設(shè)項(xiàng)目的管理，規(guī)范工程建設(shè)相關(guān)程序，嚴(yán)格執(zhí)行政府采購審批手續(xù)，規(guī)范公車使用、公務(wù)接待等工作的審核及報(bào)賬手續(xù)，加強(qiáng)會(huì)計(jì)核算處理，修訂完善相關(guān)制度3項(xiàng)。

　　（二）績效審計(jì)整改情況

　　審計(jì)查出問題3個(gè)，已整改完成3個(gè)，整改完成率100%。相關(guān)部門建立完善涉農(nóng)資金項(xiàng)目庫并投入使用，4個(gè)部門落實(shí)整改措施，省級(jí)學(xué)前教育專項(xiàng)資金和6個(gè)約束性任務(wù)的涉農(nóng)資金已按工程進(jìn)度支付完成。

　　（三）國家和省重大政策措施落實(shí)跟蹤整改情況

　　審計(jì)查出問題12個(gè)，已整改完成12個(gè)，整改完成率100%。相關(guān)部門重視就業(yè)創(chuàng)業(yè)專項(xiàng)資金結(jié)余過大的問題，積極科學(xué)安排資金使用。4個(gè)單位立行立改，及時(shí)撥付防疫資金945.09萬元、分配物資1.93萬件，促進(jìn)2個(gè)機(jī)構(gòu)完善信息公開內(nèi)容、1戶企業(yè)及時(shí)使用專項(xiàng)再貸款100萬元、1戶符合條件的企業(yè)納入中國人民銀行重點(diǎn)保障企業(yè)名單。

　　（四）工程竣工結(jié)算審計(jì)整改情況

　　審計(jì)查出問題6個(gè)，已整改完成4個(gè)，整改完成率66.67%。相關(guān)單位加強(qiáng)對(duì)工程項(xiàng)目政府采購的規(guī)范管理，嚴(yán)格按照基建程序和相關(guān)工程驗(yàn)收手續(xù)辦事，避免同類問題再次發(fā)生。

　　三、未整改完成的問題

　　從審計(jì)整改的情況看，大部分審計(jì)查出問題的整改工作比較到位，措施得力、效果明顯，但仍有兩大方面3個(gè)問題未能整改到位，分別是財(cái)政管理審計(jì)方面1個(gè)問題、工程竣工結(jié)算審計(jì)方面2個(gè)問題。

　　上述問題未能整改到位的主要原因是：一是部分問題需履行相關(guān)必要程序才能整改，如工程建設(shè)項(xiàng)目推進(jìn)、工程消防驗(yàn)收和備案等問題。二是部分問題需要相關(guān)單位進(jìn)一步加大工作力度，如加快相關(guān)專項(xiàng)財(cái)政資金的使用進(jìn)度、加強(qiáng)內(nèi)控管理等。

　　四、下一步整改工作安排

　　下一步，我們將堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，落實(shí)好黨中央、省委、云浮市委和我市市委各項(xiàng)決策部署，緊緊圍繞市委、市政府中心工作，進(jìn)一步深化審計(jì)改革，切實(shí)發(fā)揮審計(jì)在黨和國家監(jiān)督體系中的重要作用，為助力羅定打造“融入大灣區(qū)、對(duì)接大西南，努力創(chuàng)建綠色產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)，著力打造灣區(qū)優(yōu)質(zhì)健康食品供應(yīng)地、康養(yǎng)文旅目的地以及國家中醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)發(fā)展實(shí)驗(yàn)區(qū)”貢獻(xiàn)審計(jì)力量、展現(xiàn)審計(jì)擔(dān)當(dāng)。

　?。ㄒ唬┩晟企w系凝聚整改合力。推動(dòng)建立健全被審計(jì)單位落實(shí)主體責(zé)任、政府落實(shí)主導(dǎo)責(zé)任、人大強(qiáng)化監(jiān)督責(zé)任、主管部門落實(shí)監(jiān)管責(zé)任、審計(jì)機(jī)關(guān)落實(shí)跟蹤督促責(zé)任、紀(jì)檢監(jiān)察強(qiáng)化協(xié)同責(zé)任的審計(jì)整改工作責(zé)任體系。

　　（二）壓實(shí)責(zé)任，強(qiáng)化內(nèi)控提升整改實(shí)效。督促被審計(jì)單位著實(shí)提高審計(jì)整改工作的思想認(rèn)識(shí)和政治站位，積極作為，建立健全相關(guān)管理制度，強(qiáng)化內(nèi)控，堵塞管理漏洞，化解潛在的財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)防同類問題屢次發(fā)生。

　?。ㄈ盎仡^看”常態(tài)化確保整改高質(zhì)量。合理規(guī)劃開展審計(jì)整改“回頭看”，繼續(xù)加強(qiáng)對(duì)審計(jì)整改落實(shí)情況的持續(xù)督導(dǎo)和跟蹤檢查，從根本上防范同類問題的屢審屢犯，確保審計(jì)整改取得實(shí)效，促進(jìn)完善制度機(jī)制，促進(jìn)高質(zhì)量發(fā)展。

　　以上整改報(bào)告，請(qǐng)予審議。