——2021年5月24日在羅定市第十六屆

人民代表大會常務委員會第三十九次會議上

羅定市審計局局長   王曉煉

主任、各位副主任、各位委員：

　　2020年9月24日，羅定市第十六屆人大常委會第三十二次會議聽取并審議了《羅定市2019年度本級預算執(zhí)行和其他財政收支的審計工作報告》，要求有關單位及時進行整改，不斷完善管理，促進制度建設。市政府高度重視審計查出問題的整改工作，形成審計整改問題建號、跟蹤掛號、對賬銷號。按照市人大常委會和市政府要求，市審計局認真督促相關單位整改審計查出的問題，嚴格核實并科學指導，建立常態(tài)化制度規(guī)范，確保整改的“后半篇文章”落地落實，營造良好的改革發(fā)展環(huán)境。受市人民政府委托，現(xiàn)將審計查出問題的整改結果報告如下：

　　一、整改落實總體情況

　?。ㄒ唬┱呢熑螁挝环e極落實審計整改。審計發(fā)現(xiàn)問題涉及的有關鎮(zhèn)、部門和單位積極采取措施落實整改工作。審計期間，相關部門（單位）對審計發(fā)現(xiàn)問題立行立改，整改問題13條，整改問題金額1337.31萬元，涉及6個單位。審計后，被審計單位將審計發(fā)現(xiàn)問題整改納入單位重要議事日程，審計查出問題大部分得到整改，同時健全完善相關管理制度，整改成效明顯。

　　（二）主管部門加強監(jiān)管落實審計整改。對審計查出的問題，整改責任單位主管部門及時指導督促整改，切實擔負起監(jiān)督管理責任，舉一反三，牽頭研究解決審計查出的共性問題的整改工作，建立健全完善長效管理機制，防范屢審屢犯。

　?。ㄈ┦袑徲嬀旨訌姼櫠酱俾鋵崒徲嬚摹Ｊ袑徲嬀纸徲嬚呐_賬，實行問題銷號管理。將審計發(fā)現(xiàn)的問題以及審計建議登記在賬，通過每月收集整改情況的方式，在審計報告規(guī)定期限內(nèi)，定期跟蹤落實審計問題整改和審計建議采納情況，對照問題清單逐一銷號，對未及時整改、整改不到位問題加強督促指導。

　　二、整改落實具體情況

　　截至2021年3月底，對審計工作報告涉及的四大方面71個問題，有關鎮(zhèn)、部門和單位已整改到位68個，整改完成率95.77%；正在整改3個。通過收繳（收回）資金、歸還原資金渠道、規(guī)范資金賬務管理、落實或撥付項目資金等方式整改問題金額106784.95萬元，同時，完善內(nèi)部控制管理，制定或修訂制度規(guī)范11項。

　　（一）財政管理審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況

　　1.本級財政管理及決算草案審計整改情況

　　審計查出問題6個，已整改完成5個，整改完成率83.33%。相關部門已將非稅收入103056.34萬元全額上繳國庫；規(guī)范預算編制，按規(guī)定設置預備費，另外將符合編報規(guī)定的國有企業(yè)全部納入國有資本經(jīng)營預算編報范圍，優(yōu)化國資監(jiān)管體制機制。相關部門按要求追回多發(fā)待遇款15.43萬元。

　　2.部門預算執(zhí)行全覆蓋審計整改情況

　　審計查出問題27個，已整改完成27個，整改完成率100%。4個單位加強財政財務管理，通過上繳財政、壞賬處理等方式整改應繳未繳非稅收入、清理長期掛賬金額1263.77萬元。12個單位完善公務接待費報銷制度、規(guī)范現(xiàn)金使用和相關報銷手續(xù)管理、建立公務卡結算制度、補登固定資產(chǎn)賬等，修訂完善相關制度8項。

　　3.鎮(zhèn)級財政管理審計整改情況

　　審計查出問題17個，已整改完成17個，整改完成率100%。1個鎮(zhèn)在審計期間已整改應繳未繳非稅收入42.67萬元，通過清退的方式退回行政費用給下屬企業(yè)40.24萬元。1個街道辦下屬公司已將非稅收入13.05萬元上繳國庫。3個鎮(zhèn)加強對建設項目的管理，規(guī)范工程建設相關程序，嚴格執(zhí)行政府采購審批手續(xù)，規(guī)范公車使用、公務接待等工作的審核及報賬手續(xù)，加強會計核算處理，修訂完善相關制度3項。

　　（二）績效審計整改情況

　　審計查出問題3個，已整改完成3個，整改完成率100%。相關部門建立完善涉農(nóng)資金項目庫并投入使用，4個部門落實整改措施，省級學前教育專項資金和6個約束性任務的涉農(nóng)資金已按工程進度支付完成。

　　（三）國家和省重大政策措施落實跟蹤整改情況

　　審計查出問題12個，已整改完成12個，整改完成率100%。相關部門重視就業(yè)創(chuàng)業(yè)專項資金結余過大的問題，積極科學安排資金使用。4個單位立行立改，及時撥付防疫資金945.09萬元、分配物資1.93萬件，促進2個機構完善信息公開內(nèi)容、1戶企業(yè)及時使用專項再貸款100萬元、1戶符合條件的企業(yè)納入中國人民銀行重點保障企業(yè)名單。

　　（四）工程竣工結算審計整改情況

　　審計查出問題6個，已整改完成4個，整改完成率66.67%。相關單位加強對工程項目政府采購的規(guī)范管理，嚴格按照基建程序和相關工程驗收手續(xù)辦事，避免同類問題再次發(fā)生。

　　三、未整改完成的問題

　　從審計整改的情況看，大部分審計查出問題的整改工作比較到位，措施得力、效果明顯，但仍有兩大方面3個問題未能整改到位，分別是財政管理審計方面1個問題、工程竣工結算審計方面2個問題。

　　上述問題未能整改到位的主要原因是：一是部分問題需履行相關必要程序才能整改，如工程建設項目推進、工程消防驗收和備案等問題。二是部分問題需要相關單位進一步加大工作力度，如加快相關專項財政資金的使用進度、加強內(nèi)控管理等。

　　四、下一步整改工作安排

　　下一步，我們將堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，落實好黨中央、省委、云浮市委和我市市委各項決策部署，緊緊圍繞市委、市政府中心工作，進一步深化審計改革，切實發(fā)揮審計在黨和國家監(jiān)督體系中的重要作用，為助力羅定打造“融入大灣區(qū)、對接大西南，努力創(chuàng)建綠色產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)，著力打造灣區(qū)優(yōu)質(zhì)健康食品供應地、康養(yǎng)文旅目的地以及國家中醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)發(fā)展實驗區(qū)”貢獻審計力量、展現(xiàn)審計擔當。

　?。ㄒ唬┩晟企w系凝聚整改合力。推動建立健全被審計單位落實主體責任、政府落實主導責任、人大強化監(jiān)督責任、主管部門落實監(jiān)管責任、審計機關落實跟蹤督促責任、紀檢監(jiān)察強化協(xié)同責任的審計整改工作責任體系。

　　（二）壓實責任，強化內(nèi)控提升整改實效。督促被審計單位著實提高審計整改工作的思想認識和政治站位，積極作為，建立健全相關管理制度，強化內(nèi)控，堵塞管理漏洞，化解潛在的財政金融風險和經(jīng)營風險，嚴防同類問題屢次發(fā)生。

　　（三）“回頭看”常態(tài)化確保整改高質(zhì)量。合理規(guī)劃開展審計整改“回頭看”，繼續(xù)加強對審計整改落實情況的持續(xù)督導和跟蹤檢查，從根本上防范同類問題的屢審屢犯，確保審計整改取得實效，促進完善制度機制，促進高質(zhì)量發(fā)展。

　　以上整改報告，請予審議。